Tributação para Clínicas Odontológicas – Reduza a sua carga tributária com a Bureau Contabilidade

Você é dentista ou possui Clínica Odontológica, deseja diminuir a sua carga tributária e não sabe como? A Bureau Contabilidade pode te ajudar nesse desafio! A empresa já ajudou vários profissionais de Paulo Afonso e região a fazer a melhor escolha e se organizar de maneira a reduzir legalmente a sua tributação.

Ficou curioso? Então continue lendo e descubra como a Bureau Contabilidade pode ajudar você a alcançar os melhores resultados no seu negócio.

Carga tributária para dentistas: Profissional Autônomo

Como profissional liberal, os Dentistas podem escolher em atuar como pessoa física ou como pessoa jurídica. Para fazer uma escolha de forma assertiva é muito importante estar atento às peculiaridades de cada modalidade e aderir àquela que melhor se adapte a você.

O Profissional Dentista que atua como autônomo, ou seja, pessoa física, deve estar atento para se manter em dias com a regularização fiscal. Dessa forma, o profissional liberal autônomo deve emitir recibo de prestação de serviço para os seus clientes.

A tributação para esta modalidade é realizada tendo como base as alíquotas do Imposto de Renda da Pessoa Física e podem variar de isento até 27,5%. Além disso, o profissional deve fazer o recolhimento no valor de 20% sobre o lucro, referente à contribuição do INSS. O não recolhimento do imposto se classificará como sonegação, o que acarretará multa e juros, além do não acesso aos benefícios do INSS.

É importante destacar também que, se você recebe mais do que R$1.903,98 trabalhando como Pessoa Física, deve fazer o recolhimento do Imposto de Renda através do Carnê Leão, que é uma forma de antecipação mensal do imposto. O carnê funciona semelhante a um livro caixa, onde são descritas as movimentações de entrada e saída. São utilizadas as alíquotas da tabela do IRPF para o cálculo do valor a restituir ou a pagar para a Receita Federal. Vale lembrar que o recolhimento mensal através do Carnê Leão não isenta o contribuinte a realizar a declaração anual do imposto de renda.

Para quem decide se manter como Pessoa Física é essencial que o Livro Caixa seja escriturado de forma correta, contendo os custos com todas as despesas. Assim, o lucro tributável poderá ser reduzido de forma significativa.

Saiba qual regime de tributação trará os melhores benefícios para você

Carga tributária para Clínicas Odontológicas: Pessoa Jurídica

Outra modalidade de atuação que pode ser escolhida para as Clínicas Odontológicas é a abertura de uma empresa. Para pessoas jurídicas, há três regimes de tributação que podem escolhidos: Simples Nacional, Lucro Real e Lucro Presumido.

O Simples Nacional é um regime tributário que se adéqua para Microempreendedores Individuais (MEIs), microempresas (ME) e empresa de pequeno porte (EPP). Mas lembre-se: dentista não pode ser MEI, uma vez que a odontologia não está relacionada na lista de atividades permitidas para a categoria.

Conheça as vantagens do regime tributário Simples Nacional:

  • Menos burocracia no cálculo de impostos;
  • Recolhimento simplificado através da guia única DAS (Documento de Arrecadação do Simples Nacional;
  • Impostos são calculados com base no faturamento, tendo tabela de alíquota reduzida.

As atividades econômicas listadas no Simples Nacional são divididas em anexos. Os dentistas podem ser categorizados no Anexo III, com alíquotas que variam de 6% a 33%, ou no Anexo V, com alíquotas que variam de 15,5% a 30,5%.

A categorização no Anexo correto é de fundamental importância para que você pague menos impostos. Para isso, é necessário levar em consideração o Fator R, que é um cálculo simples e tem por objetivo descobrir em qual grupo de alíquotas a pessoa jurídica irá realizar os seus cálculos fiscais.

Para calcular o Fator R serão necessárias duas informações: o valor total das despesas trabalhistas e o faturamento total, os dois valores referentes aos últimos 12 meses. Com estas informações em mãos, deve-se fazer o cálculo:

Para se enquadrar no Anexo III, onde as alíquotas possuem menor valor, o resultado desse cálculo deve ser igual ou maior a 28%. Se o resultado for menor do que 28%, a tributação deverá ser realizada levando em consideração as alíquotas do Anexo V.

Por exemplo: Se as suas despesas trabalhistas foram R$4.300,00 e o faturamento bruto foi de R$15.000,00, o cálculo será realizado da seguinte forma:

Fator R = 4.300,00 / 15.000,00

Fator R = 0,286 (ou seja, 28,6%)

No caso apresentado, o valor do Fator R ficou acima de 28%, então a tributação poderá ser realizada tendo como base as alíquotas do Anexo III, de forma que o valor tributado será bem menor se comparado ao Anexo V.

Para empresas novas, que não possuem 12 meses de faturamento, o cálculo poderá ser realizado levando em consideração os dados dos últimos meses referentes às despesas trabalhistas e ao faturamento bruto. Se você deseja saber mais sobre o cálculo do Fator R, você encontrará no Instagram da Bureau Contabilidade informações mais detalhadas com outras exemplificações de fácil compreensão, basta clicar aqui!

Lucro Real e Lucro Presumido

Outras opções para profissionais liberais são o Lucro Real e o Lucro Presumido. O Lucro Real é obrigatório para as empresas com receita bruta anual maior do que 78 milhões de reais. Este sistema é um dos mais burocráticos, uma vez que o recolhimento de impostos é calculado levando em consideração o lucro líquido do período.

O Lucro Real é indicado para grandes empresas que possuem um alto custo operacional e um lucro muito baixo. Porém, não é muito vantajosa para os dentistas, uma vez que podem ter maior recolhimento de impostos neste regime tributário.

O Lucro Presumido é um regime de tributação que leva em consideração o lucro líquido estimado do período. O processo do Lucro Presumido é um pouco menos burocrático do que o Lucro Real, porém ainda assim não é o mais indicado para os dentistas. Isso porque a presunção do lucro líquido de prestadores de serviços costuma ser alta, o que eleva a contribuição tributária.

Todas as informações apresentadas podem ser aderidas tanto por profissionais da odontologia, quanto para os demais profissionais liberais que podem optar por realizarem suas atividades através da pessoa física ou da pessoa jurídica, como:

  • Podólogos;
  • Profissionais da Educação Física;
  • Engenheiros;
  • Arquitetos;
  • Psicólogos;
  • Programadores;
  • Gestão de Marketing;
  • Auditores;
  • Consultoria e planejamento;
  • Representante comercial;
  • Fisioterapeuta;
  • Entre outros prestadores de serviços a consultar.

Regularização fiscal

É importante identificar qual é a melhor modalidade de trabalho para você, Pessoa Física ou Pessoa Jurídica, para que haja uma menor carga tributária de acordo com as particularidades do seu empreendimento. Manter-se 100% legalizado com todos os recolhimentos de impostos traz muitos benefícios para você, profissional dentista.

A regularização do pagamento dos impostos pode trazer mais facilidade na comprovação de renda, o que facilitará na concessão de crédito para você. Ou seja, ficará mais fácil de contrair financiamentos e empréstimos, o que pode ser um verdadeiro escape em alguns momentos.

A regularização dos impostos também auxilia para um melhor controle financeiro. Isso porque você evitará estar sempre pagando juros e multas sobre o valor do imposto, montante estes que poderiam ser alocados para outros destinos para o crescimento do seu negócio.

Um fator muito importante para manter-se regularizado é evitar penalidades da Receita Federal. A Receita pode, em caso de não regularização fiscal, suspender alguns direitos do contribuinte. Por isso, é importante ficar atento neste sentido.

Esteja amparado por profissionais especializados

A análise do melhor regime de tributação para você envolve a observação de vários fatores e pode se tornar complexa. Dessa forma, é fundamental que você esteja amparado por profissionais especializados e que busquem a melhor solução.

A Bureau Contabilidade conta com um time qualificado e especializado para te oferecer o melhor atendimento. Na Bureau você terá um atendimento personalizado e consultivo, que busca compreender as suas necessidades na procura da melhor solução.

A empresa busca oferecer, em todas as suas áreas de atuação, um serviço do mais alto padrão. Ela não é uma contabilidade que apenas recolhe a papelada e faz o seu serviço burocrático. Pelo contrário, ela surgiu com o objetivo de ser a melhor amiga do seu empreendimento, participando ativamente através de uma contabilidade consultiva.

O que você está esperando para ter esse time como o melhor amigo do seu empreendimento? Entre em contato com a Bureau Contabilidade e marque uma consultoria gratuita. Vem ser Bureau!

Entre em contato:

Telefone: (75) 3501-6987

Whatsapp: (75) 9 9191-5366

Email: [email protected]

Conheça outros serviços da Bureau Contabilidade:

A empresa Bureau Contabilidade oferece aos seus clientes todos os serviços básicos da contabilidade, como abertura e encerramento de empresas, escrituração contábil/tributária, emissão dos livros obrigatórios (diário, razão e outros), relatórios e outros.

Porém, além dos serviços básicos e burocráticos, a empresa conta com o serviço de consultoria e outros setores que somam para o seu diferencial de mercado. Confira agora a lista de todos os serviços complementares disponíveis para você na Bureau Contabilidade:

  • Gestão de Pessoas: É responsável pelos cuidados com toda a burocracia correspondente ao funcionário, a parte efetivamente operacional. O DP acompanhará o funcionário sempre;
  • BPO Financeiro: O coração da empresa está em um financeiro bem organizado. Por isso, o setor de BPO Financeiro atua no serviço terceirizado do gerenciamento financeiro da sua empresa;
  • Consultoria Financeira: Objetiva trazer melhorias que afetam os negócios e permanecem com eles nos próximos anos. Envio de relatórios para acompanhamento;
  • Atendimento Personalizado: Você entenderá, através de um atendimento personalizado, o que a sua empresa realmente precisa e quais caminhos são mais viáveis para serem trilhados. Você terá o raio-X completo da sua empresa, entenderá o seu posicionamento atual e como obter crescimento no seu segmento;
  • Recuperação Tributária: Através de uma metodologia própria e conservadora, oferecemos serviços em esfera administrativa de revisão e recuperação tributária, com a finalidade de minimizar o impacto dos impostos em suas operações. Essa é uma alternativa legal que pode devolver ao caixa montantes realmente capazes de impulsionar as finanças.

 

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